跟踪审计如何发现招投标的舞弊行为

近几年,审计部门不断加大对政府投资项目跟踪审计的力度,在跟踪审计过程中,发现在招投标环节存在规避招投标、虚假招标、围标串标等不容忽视的问题,扰乱了市场经济秩序,给工程质量和安全埋下隐患,严重损害了国家和群众的利益,因此,在跟踪审计时怎样揭露招投标的舞弊行为,规范招投标行为,充分发挥国家审计保障经济社会健康运行的“免疫系统”功能显得尤为重要。     

柳州市政府投资项目跟踪审计风险评估研究

跟踪审计是中国政府投资项目审计最有效方法,但由于其本身还存在诸多局限和不足,目前在政府投资项目审计实践中也存在较大的审计风险。以广西柳州市政府投资项目为例,通过深入分析目前政府投资跟踪审计现状与问题,初步构建了柳州市政府投资项目跟踪审计的风险评估模型,并进行实证检验,提出了防止政府投资项目跟踪审计风险的若干措施。     

航天测控单脉冲跟踪系统干扰分析

针对航天测控单脉冲跟踪系统的抗干扰问题,通过对雷达系统单脉冲对抗技术分析,从信号形式、测控体制、天线与目标运动特性、任务实施以及地面跟踪站布署等方面讨论了航天测控单脉冲系统对抗特点,分析了可能的干扰平台,给出了干扰强度估算公式和扩频体制下有效干扰的约束条件,就交叉眼干扰、AGC干扰和延迟转发干扰对航天测控单脉冲跟踪系统的影响进行了探讨,为航天测控单脉冲系统对抗问题构建了基本的研究框架。     

混沌扩频测控系统码跟踪性能分析

混沌信号的非周期性有助于解决距离测量中的模糊问题,使得它在测控系统中具有巨大应用吸引力。混沌扩频测控系统的码跟踪抖动,除了来源于加性噪声影响之外,还受到数字化混沌序列相关函数旁瓣随机性的影响。根据码跟踪原理与混沌码特性,给出了混沌码相关函数旁瓣随机性影响下码跟踪环路鉴相增益随机性的计算方法,分析了混沌扩频测控系统的码跟踪性能。结果表明,混沌码相关函数随机性的存在,使码鉴相增益产生随机性,它与环路稳态误差的相互作用对跟踪精度产生有限影响。分析结果可以为混沌序列在扩频测控系统中的应用提供支持与参考。     

全过程跟踪审计过程中的造价控制实务技能研究

笔者依据多年从事工程造价以及预结算审计工作的经验,对内部审计人员如何对造价咨询单位编制工程量清单及招投标阶段、施工跟踪审计阶段、结算阶段的造价控制过程中碰到的造价控制问题结合实务提出一些解决方案,和审计人员共享。     

卡尔曼预测滤波在脱靶量时滞问题中的应用研究

针对光电跟踪系统中的脱靶量时滞问题,对脱靶量时滞对系统控制性能的影响进行了分析。在机动目标运动模型的基础上提出了可行的预测滤波解决方案,设计了对应的卡尔曼滤波器。仿真结果表明对脱靶量的预测取得了良好的效果。     

两种公路照明用太阳能接收装置的经济性分析

国内外的太阳能接收装置一般分为两种:跟踪阳光式和非跟踪阳光式。评价太阳能接收装置的经济性指标通常有:装置组成经济性、光伏转换率的经济性、日常运行维护经济性和能源、材料使用的经济性。从经济指标的几个方面分析,跟踪式太阳能接收装置用于公路照明的经济性全面优于非跟踪式。可以看出,跟踪阳光式接收装置用于公路照明的经济效益是非常巨大的,而且低碳环保,值得全社会推广和应用。     

关于建筑项目工程跟踪审核的特点与重要性的探索

跟踪审计作为现代审计的一种重要方式,已经在大中型建设项目审计中应用,并且取得了明显的管理效益和直接的经济成果.但建设工程跟踪审核在实施过程中仍存在着很多问题亟待进一步探索.但是只要科学合理地选择审核跟踪点,准确掌握审核参与管理的程度,相信跟踪审核会逐步步入程序化、规范化、市场化的轨道.     

用摄像头循迹的智能车的硬件系统设计

介绍了用摄像头循迹的智能车的硬件系统设计的思路,重点说明电源管理模块、道路信息采集模块、道路信息处理模块、舵机控制模块、车速检测模块、电机控制模块、串口通信模块等的设计方法。综合各个模块的设计结果,构成一个完整的智能车硬件系统。     

Cardinality versus q-norm constraints for index tracking

Index tracking aims at replicating a given benchmark with a smaller number of its constituents. Different quantitative models can be set up to determine the optimal index replicating portfolio. In this paper, we propose an alternative based on imposing a constraint on the q-norm (0?<?q?<?1) of the replicating portfolios’ asset weights: the q-norm constraint regularises the problem and identifies a sparse model. Both approaches are challenging from an optimization viewpoint due to either the presence of the cardinality constraint or a non-convex constraint on the q-norm. The problem can become even more complex when non-convex distance measures or other real-world constraints are considered. We employ a hybrid heuristic as a flexible tool to tackle both optimization problems. The empirical analysis of real-world financial data allows us to compare the two index tracking approaches. Moreover, we propose a strategy to determine the optimal number of constituents and the corresponding optimal portfolio asset weights.